Le glossaire PAF

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A comme... action

Nom féminin qui laisse présager de belles choses

Une action de société est un titre de propriété. En achetant une action vous devenez copropriétaire de l'entreprise dans laquelle vous investissez.
Ce titre vous confère certains droits comme intervenir dans la gestion de l'entreprise (par la participation aux assemblées générales et l'utilisation du droit de vote) et percevoir les fruits (dividendes).
Vous pouvez détenir une action soit via un compte titres soit via un PEA.

A comme... assurance décès

Nom féminin qui mérite une explication

C'est sûr, nous sommes mortelles et s'assurer contre le décès est illusoire. Mais là, le truc, c'est qu'il ne s'agit pas de soi, mais des autres. En fait, souscrire une assurance décès sert à donner à ceux qui restent les moyens de continuer sans nous. C'est sûr, ça coûte un peu, et on n'en tirera jamais parti. Mais nos chéris, nos enfants, savoir qu'ils sont à l'abri, c'est un peu le truc qui rassure carrément.

A comme... assurance dépendance

Nom féminin qui rime avec prudence

Pas évident de se projeter dans ce moment de la vie ! Les difficultés matérielles liées à la perte d'autonomie sont conséquentes. Souscrire une assurance dépendance permet de s'assurer contre les risques liés à sa dépendance, ou à celle de ses proches.
Le principe est simple : l'assuré perçoit une rente ou un capital lorsqu'il devient définitivement ou partiellement dépendant.

A comme... assurance-vie

Nom féminin qui fait du bien à votre épargne

L'assurance-vie recouvre un cadre fiscal à l'intérieur duquel le souscripteur du contrat peut se constituer une épargne, s'en servir à son rythme en fonction de ses envies ou de ses besoins, sous forme de capital ou sous forme de rente, et le transmettre au(x) bénéficiaire(s) qu'il aura choisi(s) quand il meurt. Les contrats d'assurance-vie s'entourent aussi d'une fiscalité qui leur est propre, c'est-à-dire que les plus-values réalisées sont imposées, au moment où elles sont récupérées par le souscripteur, selon un barème dégressif en fonction de la durée de vie du contrat.

B comme... bénéficiaire

Nom masculin ou féminin plus communément appelé chanceux(se)

Le bénéficiaire d'un contrat d'assurance-vie est celui qui perçoit l'épargne constituée par le souscripteur lorsque celui-ci décède. Donc, si vous êtes concernée, soyez vigilante au moment de choisir votre bénéficiaire, et sachez que l'assurance-vie vous permet de transmettre votre patrimoine à qui bon vous semble. Rendez-vous à Des questions ? pour en savoir plus.

D comme... dépendance

Nom féminin qui fait tout sauf envie

Etre dépendant se caractérise par une perte définitive d’autonomie qui ne permet plus d’effectuer, sans l’aide de quelqu’un, les quatre actes de la vie quotidienne les plus importants : se laver, s’habiller, se déplacer et s’alimenter. Un individu est considéré en état de dépendance totale s’il ne peut réaliser seul, trois de ces quatre gestes et en état de dépendance partielle s’il n’est pas capable d’en accomplir deux. Il existe 6 niveaux de dépendance répartis en groupe appelés GIR (Groupe Iso-Ressources) .Pour connaitre le degré de dépendance d’une personne, il suffit de passer un examen pour tester sa capacité à  effectuer ces actes simples du quotidien. Plus vous êtes dépendant, plus votre GIR est faible.
Une période de la vie qui reste  difficile à traverser mais qu’il est possible de préparer et d'alléger un peu.

F comme... FCP

Nom masculin qui brouille les pistes

FCP signifie Fonds Commun de Placement. Ces FCP sont des organismes de placements collectifs en valeurs mobilières (actions, obligations, titres de créances négociables). L'épargnant achète des parts de FCP via un compte titres, un PEA ou un contrat d'assurance-vie.
En fonction du type de valeurs mobilières (actions, obligations...) sélectionné par son gérant, le FCP sera plus ou moins risqué.
Le FCP repose sur le même principe que les SICAV (Société d'Investissement à Capital Variable) et il est difficile, aujourd'hui, de différencier ces deux instruments financiers.

F comme... fiscalité de l'assurance-vie

Nom féminin plus communément appelé des chiffres, des chiffres, des chiffres...

Il s'agit des dispositions légales définissant les conditions d'imposition des plus-values réalisées sur un contrat d'assurance-vie.

Fiscalité des plus-values réalisées sur des contrats d'assurance-vie souscrits depuis le 1er janvier 1990
(CGI art. 125-0 A)

Durée du contrat
depuis la souscription
Primes versées après
le 25/09/1997
Durée inférieure
à 4 ans
Impôt sur le revenu ou 35 %
+ prélèvements sociaux
Durée comprise
entre 4 et 8 ans
Impôt sur le revenu ou 15 %
+ prélèvements sociaux
Durée supérieure
ou égale à 8 ans
Impôt sur le revenu ou 7,5 %
+ prélèvements sociaux

Fiscalité des contrats d'assurance-vie en cas de décès
(hors prélèvements sociaux)

Date de souscription des contrats Primes versées après le 13/10/1998
Contrat souscrit après le 20/11/1991
ou modifié substantiellement depuis
Primes versées avant les 70 ans de l'assuré Abattement de
152 500 € par assuré et bénéficiaire tous contrats confondus puis taxation à 20 % pour la fraction imposable inférieure à 902 838 €,
25 % au-delà
Primes versées après les 70 ans de l'assuré Droits de succession sur la fraction des primes qui excède
30 500  € tous contrats confondus

O comme... obligation

Nom féminin qui marche sur la tête

Une obligation fonctionne comme un prêt mais "à l'envers". Une entreprise emprunte de l'argent à des particuliers. Elle les informe de l'échéance du remboursement de ce prêt et du taux de rémunération. L'obligation est, tout simplement, un titre de créance émis par une entreprise en échange du prêt d'une somme d'argent.

P comme... PEA

Nom masculin qui en dit long malgré les apparences

PEA signifie Plan d'Epargne en Actions. En fait, il s'agit d'un grand portefeuille à l'intérieur duquel vous placez des actions et des fonds communs de placement en fonction des objectifs que vous souhaitez donner à votre épargne, le credo restant le dynamisme de gestion et le positionnemnet sur du long teme pour en tirer la meilleure rentabilité. Un PEA peut être souscrit auprès d'une banque ou auprès d'une société d'assurances. Un contribuable ne peut ouvrir qu'un seul PEA. Le PEA s'entoure d'une fiscalité avantageuse. En cas de retraits avant le 2e anniversaire du contrat, les plus-values sont imposées au taux de 22.5 % + prélèvements sociaux*. En cas de retrait entre le 2e et le 5e anniversaire du contrat, les plus-values sont imposées au taux de 19 % + prélèvements sociaux*. Au-delà, les plus-values sont exonérées d'impôts et ne supportent plus que les prélèvements sociaux*.
* 15,50 % en 2012.

P comme... pension de réversion

Nom féminin qui arrive à point nommé

Partie de la retraite de votre conjoint, ou ex-conjoint, décédé, que vous pourrez percevoir, à partir de 55 ans.
Son montant est calculé en fonction de plusieurs critères :
- la durée de votre mariage, si votre conjoint a eu plusieurs unions. Dans ce cas, la pension de réversion est répartie au prorata du nombre d'années de mariage.
- vos conditions de ressources ou les conditions de ressources de votre nouveau foyer en cas de remariage.
Ces conditions peuvent varier en fonction des caisses de retraite complémentaire, n'hésitez pas à nous interroger si vous avez des questions.
Attention, les personnes pacsées ou en concubinage ne peuvent prétendre à cette pension.
Petit focus qui en dit long : les femmes représentent 90 % des bénéficiaires de cette pension.

P comme... prévoyance

Nom féminin plus communément appelé sens de l'anticipation

On espère toutes qu'il n'y a aucun lien entre voyance et prévoyance, parce que la prévoyance regroupe l'ensemble des solutions qui existent pour se protéger, et protéger ses proches... des coups durs qui pourraient arriver. Alors soit on décide de ne pas y penser, soit on se dit qu'il existe l'assurance décès pour que les siens puissent continuer sans nous ; l'assurance dépendance pour faire face en cas de perte d'autonomie une fois les vieux jours arrivés... Et ça fait du bien d'archiver les dossiers épineux pour être de plain-pied dans sa vie!

R comme... rente

Nom féminin qui tombe toujours à pic

Lorsque vous faites un effort d'épargne avec une assurance-vie, lorsque vous vous organisez pour prévoir l'avenir avec un contrat de prévoyance, vous pouvez, au moment de tirer parti du capital que vous avez acquis, le percevoir sous forme de rente. Cela signifie que vous allez en disposer régulièrement, selon la périodicité qui vous arrange.

S comme... SCPI

Nom féminin qui peut faire que du bien à vos fins de mois

Les Sociétés Civiles de Placement Immobilier font partie de la famille dite de la « pierre papier ». Ce sont des sociétés d'investissement collectif ayant pour objet l'acquisition et la gestion d'un patrimoine immobilier locatif, grâce à l'émission de parts. Le principe est simple : plutôt que d'acheter un bien immobilier en direct, vous achetez des parts d'un patrimoine immobilier diversifié et le gestionnaire se charge de percevoir les loyers et de vous les reverser, le plus souvent trimestriellement.
On distingue plusieurs types de SCPI :
- Classiques ou de rendement qui portent sur des immeubles à usage commercial (bureaux, entrepôts, boutiques, centre commerciaux)
- Fiscales qui concernent des immeubles à usage d'habitation et bénéficient de dispositifs de réductions d'impôt (Scellier, Malraux...)
Un des atouts importants des SCPI est la mutualisation du risque locatif par la diversité et le nombre de locataires.
Sur 10 ans, de 2001 à 2011, le rendement des SCPI a été de 10.7% (source IEIF).

T comme... testament

Nom masculin pas très rock'n roll

Rédiger un testament permet de décider, en toute liberté et en toute indépendance, de la destination de l'ensemble de son patrimoine après son décès. C'est donc un acte très important, qu'il est préférable de faire devant notaire*. Cet acte officiel vous permet d'organiser les choses afin, notamment, que les personnes qui vous sont chères aient tout ce qu'il faut après vous. En plus, les termes d'un testament sont modifiables au gré de l'évolution de votre situation, il est donc toujours de très bonne compagnie.
À première vue, le testament peut sembler superflu, réservé à d'autres. Il faut peut-être tout simplement prendre le temps d'y penser, sans forcément envisager le pire mais pour garantir le meilleur à ceux qu'on aime. Allez, c'est pas un rendez-vous chez le notaire qui va nous freiner !

* Non, non, nous n'avons pas d'intérêt particulier à vanter les mérites des notaires... juste le besoin de faire partager notre expérience et d'essayer d'être de bon conseil.

Patrimoine au Féminin est un cabinet de gestion de patrimoine indépendant et une société de courtage d’assurance. Patrimoine au Féminin, société créée par des femmes pour les femmes, parle d’argent sans détour et propose des solutions d’épargne, de placements, d’assurance-vie et de prévoyance adaptées aux attentes des femmes. Patrimoine au Féminin permet aussi d’investir autrement et de bénéficier de conseils experts et objectifs.